ОЦІНКА РИЗИКУ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ЗЛОЧИННИХ ДОХОДІВ СУБ’ЄКТІВ ПЕРВИННОГО ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ // The risk assessment of legalization of criminal proceeds by entities of initial financial monitoring

The article has explored the features of the risk assessment of legalization of criminal proceeds by entities of initial financial monitoring. The author has grounded the necessity and importance of the risk assessing of legalization of criminal proceeds by entities of initial financial monitoring as they can both directly carry out financial transactions for legalization of illegal proceeds, and also facilitate their implementation. The paper has proposed the method of the risk assessing of legalization of criminal proceeds by a commercial bank. The method is based on the point scale and is characterized by the following advantages in comparison with the existing ones: it gives enough accurate assessment, it combines the evaluation of quantitative and qualitative indicators, it is simple and convenient in use. The developed method of the risk assessing of legalization of criminal proceed based on the point scale, can be used by a commercial bank to determine the effectiveness of the system of risk management legalization of proceeds or for the purpose of determining the comprehensive risk of legalization of criminal proceeds of a particular financial transaction, and by the National Bank of Ukraine to determine the frequency of inspections of commercial banks on the issues of financial monitoring. Досліджено особливості оцінки ризиків легалізації незаконних доходів суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Автором обґрунтована необхідність та важливість визначення рівня ризику легалізації злочинних доходів суб’єктів первинного фінансового моніторингу, оскільки вони можуть як безпосередньо проводити фінансові операції з легалізації незаконних доходів, так і сприяти їх проведенню. Розроблено бальну методику визначення рівня ризику легалізації злочинних доходів комерційного банку, що характеризується такими перевагами, порівняно з існуючими: дає достатньо достовірну оцінку, поєднує врахування кількісних та якісних показників, є простою і зручною для використання. Розроблена бальна методика визначення рівня ризику може бути використана як комерційним банком з метою визначення ефективності системи управління ризиками легалізації незаконних доходів чи для потреб визначення комплексного ризику легалізації незаконних доходів конкретної фінансової операції, так і Національним банком України з метою визначення періодичності перевірок комерційного банку з питань фінансового моніторингу.