Bankalarda Likidite Stres Testi ve Türk Bankacılık Sektörü için Bir Uygulama Önerisi

Bu çalışmada, küresel finansal kriz sonrası süreçte önemi daha net anlaşılan likidite riskinin piyasalarda neden olduğu belirsizliklerden hareketle, finansal kuruluşlarca konuya ilişkin yapılacak kamuya açıklamanın geliştirilmesine dönük bir likidite stres testi yaklaşımı sunulmaktadır. Çalışmada öncelikle likidite riskine ve likidite stres Testlerine ilişkin bir literatür taramasına yer verilmiştir. İkinci olarak, likidite riski konusunda Türkiye uygulamaları ve Basel uygulamaları analiz edilmiş ve niçin likidite riski stres testine ihtiyaç duyulduğu sorusuna cevap geliştirilmiştir. Ayrıca, 2006 yılında Türkiye’de uygulamaya başlanan likidite düzenlemesi ile kriz sonrası dönemde ortaya çıkan uluslararası uzlaşı arasındaki paralellikler ortaya konulmuştur. Türkiye’de uygulanmakta olan düzenleme esas alınarak yine Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar için standartlaştırılabilecek bir likidite stres testi uygulamasına ilişkin öneri geliştirilmiş ve kamuya açıklanan Türk bankacılık sektörünün toplulaştırılmış verileri kullanılarak örnek uygulama yapılmıştır. Geliştirdiğimiz yaklaşım bankalarca yapılacak finansal raporlamalarda kullanılabileceği gibi bankaların içsel stres testi uygulamalarına da kolaylıkla entegre edilebilecektir.